Biblioteca UCES

Doctrina: ¿Puede un programa de “criminal compliance” actuar como herramienta para la eliminación de la responsabilidad penal de la persona jurídica en el delito de lavado de activos? / Yebra, P – la inadecuada costumbre fiscal de negar la prueba / Vega, G. – la resignificación del delito de lavado de dinero, en punto al bien jurídico protegido / Emlek, P. – El instituto de la reparación integral del daño en el ámbito de los delitos aduaneros / Gómez, T. … [y otros] – Opiniones sobre el sistema de acciones de control electrónico según la resolución general (AFIP) 5364 / Gómez, T. – Apéndice Normativo: Proyecto de ley aprobado por la Honorable Cámara de Diputados y remitido al Senado de la Nación. Modificación del Código Penal y la ley de lavado de dinero / Ortiz, S. – Jurisprudencia: Comentarios de Jurisprudencia: Posesión de dinero en efectivo. Requisa personal sin orden judicial. Derecho a la intimidad. Vigencia del Código Procesal Penal Federal / Gómez, T. – Tendencia Jurisprudencial: reencuadre de multa en figura culposa. Falta de invocación expresa para acreditar error excusable / Bello, A. – Apuntes de Jurisprudencia: El principio de especialidad y la reparación integral del daño en los delitos tributarios – Impuesto a las salidas no documentadas. Se revoca el criterio fiscal por efectiva prestación de servicios – Ley penal más benigna. Concurso aparente de delitos en la evasión tributaria mediante la utilización de facturas apócrifas – Ausencia de ocultaciones maliciosas o conductas ardidosas en los delitos de evasión tributaria – Procedencia de la extinción de la acción penal por la reparación integral del daño en materia de recursos de la seguridad social (art. 56, inc.6), CP) – Evasión tributaria. Responsabilidad de accionistas y presidente del directorio / Schweizer, F. – Actualidad Profesional: Responsabilidad penal tributaria del profesional en ciencias económicas: encuadre legal. Puntos para su investigación y para su prevención y defensa / Ameztoy, A.