Biblioteca UCES

Doctrina: Breves notas al proyecto de reforma a la ley de encubrimiento y lavado de activos de origen ilícito / Yebra, P. – Tarda en llegar, y al final hat recompensa. Comentario a la resolución (PGN) 92/2023 – La introducción de la disponibilidad de la acción en el sistema penal argentino: una muestra más de la crisis del sentido común / Tamini, A. -- La presunción de relación de dependencia en el DNU 70/2023 / Devoto, E. – El delito de lavado de activos ¿requiere un juicio “ex ante” sobre la idoneidad de la acción? / Trujillo, J. – Escribanos: nueva resolución (UIF) 242/2023. Obligaciones. Enfoque basado en riesgos. Manual (vigencia: 1/3/2024) / Gómez, T. …[y otros] – Apéndice normativo: Proyecto de Ley Bases y Puntos de partida para la Libertad de los Argentinos, a la luz de la dramática situación económica y social en la que está sumido nuestro país / Ortiz, S. – Jurisprudencia: Comentarios de Jurisprudencia: La AFIP creó, de facto una sociedad de hecho carente de “affectio societatis”. Le impuso el impedimento de computar los créditos fiscales. El contador fue procesado por partícipe necesario / Gómez, T. – Interpretaciones Jurisprudenciales: Cosa juzgada. No puede sostenerse la posibilidad de que se dicten dos sentencias en las que los mis hechos existan, o dejen de existir, para los órganos del Estado / Gómez, T. – Tendencia Jurisprudencial: Recalificación por aplicación del principio de realidad económica / Bello, A. – El mero hecho de tener dinero en efectivo, o de transportar dinero en un automotor dentro del territorio nacional, no constituye lavado de activos – No es posible descartar que la realización de operaciones de cambio en el mercado ilegal pueda generar fondos que, obtenidos ilícitamente, adquieran apariencia de licitud – El secuestro de dinero en efectivo y las funciones de prevención de las fuerzas de seguridad teniendo en cuenta la proximidad del área de frontera – Es ilegítima la requisa y el interrogatorio por parte del personal policial sobre la procedencia de dinero en efectivo sin la previa concurrencia de presupuestos legales / Schweizer, F.